W Tym Artykule:

Pracownicy mogą rozpocząć wypłatę z kont planu 401k po ukończeniu 59 1/2 roku życia. Pracownicy mogą uzyskać dostęp do środków z kont 401k planu przed osiągnięciem wieku 59 1/2 w przypadku niektórych konkretnych rodzajów trudności, w tym wydatków pogrzebowych; koszty leczenia, które nie są refundowane przez ubezpieczenie; wydatki edukacyjne; koszty związane z zakupem miejsca zamieszkania lub do pokrycia kosztów, aby zapobiec eksmisji lub wykluczeniu w głównym miejscu zamieszkania. Wszelkie fundusze wycofane wcześniej ze względu na trudną sytuację będą opodatkowane jako zwykłe dochody według stawki podatkowej pracownika w roku, w którym dokonano wypłaty. Pracownik otrzyma również karę podatkową w wysokości 10 procent całkowitej pobranej kwoty.

Kara podatkowa

Obracaj

Krok

Plany 401k nie są statyczne. W przeciwieństwie do tradycyjnych planów emerytalnych, które pozostają w firmie aż do osiągnięcia wieku emerytalnego, środki w planie 401 k należą do pracownika i mogą iść z nim, jeśli opuszcza firmę przed przejściem na emeryturę. Pracownik nie musi utrzymywać swoich funduszy emerytalnych w ramach istniejącego planu 401k, aby utrzymać swoje korzyści podatkowe. Pracownicy mogą wypłacić środki z istniejącego planu 401k przed osiągnięciem 59 1/2 roku życia, nie ponosząc żadnych zobowiązań podatkowych ani kar, dopóki przekazują fundusze na inny wykwalifikowany plan w terminie określonym przez Internal Revenue Service (IRS). Od roku podatkowego 2009 pracownicy mieli 60 dni na przeniesienie wcześniejszych wypłat na kolejne 401 tys. Tradycyjnych IRA lub Roth IRA, zgodnie z publikacją IRS 575.

Początkowe wypłaty bez kar

Krok

Niektóre osoby mogą kwalifikować się do wcześniejszych wypłat z planu 401k bez ponoszenia 10-procentowej kary podatkowej, o ile spełniają określone wymagania, zgodnie z 401kHelpCenter.com. Środki pieniężne wypłacone na pokrycie zasądzonego przez sąd dodatku na rzecz osoby pozostającej na utrzymaniu, dziecka lub byłego małżonka mogą zostać wycofane bez kary podatkowej. Środki na spłatę długu medycznego przekraczające 7,5% skorygowanego dochodu brutto posiadacza rachunku mogą być wolne od kary podatkowej. Pracownicy, którzy stają się całkowicie niepełnosprawni lub tracą pracę po ukończeniu co najmniej 56 lat, mogą mieć możliwość wcześniejszego wycofania się bez ponoszenia kary podatkowej. We wszystkich przypadkach wycofane środki są uznawane za zwykłe dochody i będą opodatkowane według stawki podatku dochodowego posiadacza rachunku w roku, w którym środki zostały wycofane.


Wideo: