W Tym Artykule:

Rząd Stanów Zjednoczonych nakłada zarówno federalny podatek dochodowy, jak i podatek od wynagrodzenia, zwany również FICA, na zarobki wypłacane pracownikom. Podatek FICA idzie w kierunku programu ubezpieczeń społecznych i Medicare. Podatki federalne i FICA mają różne stawki, a także różne cele.

Jakie są stawki podatku federalnego i FICA?: FICA

Federalne stawki podatku dochodowego są progresywne, a stawki FICA są płaskie.

Podatek federalny od przychodów

Federalny podatek dochodowy korzysta z progresywnego systemu, którego stopy wahają się od 10 do 39,6 procent w 2013 roku. Im wyższy dochód, tym wyższa stawka podatkowa.

Podatki FICA

Stawka podatkowa FICA, obejmująca zarówno podatek Social Security, jak i podatek Medicare, wynosi 15,3%. Jest to podział między pracodawcę i pracownika (6,2 procent Ubezpieczenia Społecznego, 1,45 procent Medicare każdy).

Typy FICA

W 2012 roku podatek Ubezpieczenia Społecznego w wysokości 12,4 procent został zastosowany tylko do pierwszych 110 100 USD dochodu z tytułu płac. Podatek Medicare w wysokości 2,9 procent odnosi się do wszystkich Twoich dochodów.

Rozważania FICA

W przypadku pracowników podatki FICA są dzielone między pracownika i pracodawcę, więc każdy płaci 7,65 procent. Jeśli jesteś samozatrudniony lub jesteś niezależnym kontrahentem, sam jesteś odpowiedzialny za opłacenie całego 15,3 procent.

Odliczenie podatku od pracy

Jeśli jesteś samozatrudniony lub niezależny kontrahent, możesz odliczyć połowę swoich podatków FICA od dochodu podlegającego opodatkowaniu.

2013 Dodatkowy podatek Medicare

W 2013 r. Dodatkowy podatek Medicare w wysokości 9 procent ma zastosowanie do dochodu z tytułu rekompensaty lub samozatrudnienia powyżej 200 000 USD dla pojedynczych podatników, 250 000 USD dla małżeństw składających wspólne podatników i 125 000 USD dla małżeństw składających oddzielne podatki.

Jakie są stawki podatku federalnego i FICA?

FAQ - 💬

❓ Ile wynosi podatek federalny w USA?

👉 Od świadczeniobiorców, którzy nie są obywatelami lub stałymi rezydentami USA, amerykański Departament Skarbu potrąca dochodowy podatek federalny (Alien Tax). Stawka podatku wynosi 30% od 85% kwoty świadczenia, co stanowi 25,5% całkowitej kwoty świadczenia.

❓ Ile wynosi kwota wolna od podatku 2022?

👉 Wysokość stawki podatku uzależniona jest od wysokości uzyskanego dochodu, czyli przychodów pomniejszonych o koszty ich uzyskania. W 2021 roku kwota wolna od podatku wynosi 8000 zł, a od 2022 roku jest równa 30 000 zł.

❓ Czy Polska ma umowę z USA o unikaniu podwójnego opodatkowania?

👉 Polska podpisała w środę ze Stanami Zjednoczonymi nową umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania. Konwencja będzie mieć zastosowanie m.in. do opodatkowania dochodów z nieruchomości, prowadzenia działalności gospodarczej, zysków kapitałowych, wynagrodzeń oraz emerytur i rent.

❓ Jak rozliczyć dochody z USA za 2021?

👉 Polscy rezydenci podatkowi pracujący w Stanach Zjednoczonych są zobowiązani do rocznego rozliczenia z fiskusem. Muszą oni złożyć PIT-36 z załącznikiem ZG, w którym uwzględnią dochód uzyskany w USA. Na mocy umów między państwami polski urząd skarbowy stosuje przy rozliczeniu podatku metodę odliczenia proporcjonalnego.

❓ W jakim kraju są najniższe podatki?

👉 Rumunia, Węgry i Chorwacja to 3 kraje o najkorzystniejszych warunkach do prowadzenia małych i średnich przedsiębiorstw w Europie. Z kolei najniższe podatki w Europie dla firm oferują kolejno Rumunia, Węgry oraz Bułgaria. Istotna dla przedsiębiorcy jest nie tylko stosunkowo niska stawka podatku dochodowego.

❓ Jakie podatki płaci się w Niemczech?

👉 Od pierwszych 8.004 EUR, które zarobimy w roku nie zapłacimy podatku dochodowego (małżeństwa nie płacą podatku do kwoty 16.009 EUR). Przy wyższych dochodach podatek zaczyna się od 14% i rośnie wg skali zmiennej do wysokości 45% dla dochodu, który przekracza 250.731 EUR rocznie.

❓ Ile trzeba zarabiać żeby nie płacić podatku?

👉 Z kolei kwota wolna od podatku, to część zarobków pracownika (dochodów), która jest zwolniona z podatku dochodowego od osób fizycznych. Kwota wolna od podatku wynosi 30 tys. zł, czyli tyle w ciągu roku podatnik może zarobić i nie zostanie to opodatkowane.

❓ Ile trzeba zarabiać żeby przekroczyć próg podatkowy?

👉 Jeszcze w 2022 roku rozliczaliśmy roczny PIT za 2021 rok według starych progów podatkowych, które prezentowały się następująco: I próg podatkowy – dla dochodów rocznych do 85 528 zł stawka podatku wynosiła 17%, II próg podatkowy – dla dochodów rocznych powyżej 85 528 zł stawka podatku wynosiła 32%.

❓ Kiedy nie trzeba wykazywać dochodów z zagranicy?

👉 Jeżeli podatnik poza przychodami uzyskanymi za granicą nie uzyskiwał w kraju innych przychodów, nie musi on składać w takim przypadku deklaracji podatkowej. Natomiast w przypadku zastosowania zasady proporcjonalnego odliczenia - deklarację trzeba złożyć.

❓ Jak uniknąć podwójnego opodatkowania 2022?

👉 Kolejny sposób na uniknięcie podwójnego opodatkowania to metoda proporcjonalnego odliczenia. Najpierw należy wyliczyć sumę wszystkich osiąganych dochodów, zarówno tych w Polsce, jak i za granicą. Następnie od uzyskanej kwoty trzeba odliczyć podatek dochodowy od osób fizycznych, który podatnik zapłacił za granicą.

❓ Czy Polski urząd skarbowy wie że pracowało się za granicą?

👉 Należy pamiętać, że polskie urzędy skarbowe sprawdzają w ramach czynności kontrolnych, czy w świetle polskiego prawa podatnik ma miejsce zamieszkania w Polsce, a więc jest rezydentem i czy musi w Polsce rozliczyć się z zagranicznych dochodów.

❓ Jaka jest stawka podatku?

👉 Stawka podatku – określony procentowo lub kwotowo wskaźnik służący obliczeniu należnej kwoty podatku od podstawy opodatkowania. Stawka podatkowa nie jest jedynym parametrem wpływającym na wysokość podatku.

❓ Jaka jest stawka podatku dochodowego dla osób fizycznych?

👉 podstawowa: 22%; obniżone: 7%, 3% i 0%; tzw. stawka zwolniona. Podatek dochodowy. Osoby prawne oraz te osoby fizyczne, które wybrały liniową metodę rozliczania podatku dochodowego objęte są 19% stawką tego podatku.

❓ Jakie są podstawowe stawki podatku CIT?

👉 Podstawowe stawki podatku CIT wynoszą: 19% podstawy opodatkowania;; 9% podstawy opodatkowania - w przypadku małych podatników [1] lub podatników rozpoczynających działalność, od przychodów (dochodów) innych niż z zysków kapitałowych.

❓ Kiedy obowiązywały stawki podatkowe?

👉 Do końca 2010 roku obowiązywały następujące stawki podatkowe: 1 podstawowa: 22% 2 obniżone: 7%, 3% i 0% 3 tzw. stawka zwolniona. More ...


Wideo: Adam Davidson: What we learned from teetering on the fiscal cliff