W Tym Artykule:

Wykwalifikowane i niewykwalifikowane plany emerytalne mają swoje zalety i wady. Plany te są czasami związane z pracodawcami, co oznacza, że ​​możesz być w stanie uczestniczyć w planie tylko za pośrednictwem swojego pracodawcy. Jednak niektóre plany są niezależne od pracodawców.

Kwalifikowany plan

Kwalifikujący się plan emerytalny spełnia określone wymagania, aby otrzymywać świadczenia podatkowe niedostępne w przypadku innych rodzajów planów. Plany te mogą być tak skonstruowane, aby plan był częścią pakietu świadczeń emerytalnych pracodawcy lub mogą być niezależne od planu pracodawcy. Zakwalifikowany plan może akceptować podatki lub nieopłacalne składki. Jeżeli składki można odliczyć od podatku, wszystkie wypłaty z planu podlegają opodatkowaniu. Jeśli planowane składki nie podlegają odliczeniu (jak w przypadku kont Roth), wypłaty są zwykle wolne od podatku. Bez względu na wszystko, wszystkie plany pozwalają na bezinteresowne gromadzenie się w ramach planu.

Niekwalifikowany plan

Niekwalifikowane plany emerytalne nie spełniają wytycznych IRS dotyczących kwalifikowanych kont emerytalnych. Plany te akceptują tylko nie podlegające odliczeniu składki. Pieniądze podlegają opodatkowaniu na rzecz pracownika po jego otrzymaniu. Wszystkie pieniądze, które rosną w ramach planu, są jednak wolne od podatku. Przykładem tego typu planu jest renta. Składki na dożywotnie są zawsze składane po opodatkowaniu, a zyski są opodatkowane po wycofaniu się z planu.

Zasiłek

Korzyścią z zakwalifikowanego planu jest to, że jesteś w stanie otrzymywać korzyści podatkowe od wkładu lub wypłat. Korzyści te mogą skutkować wyższymi całkowitymi oszczędnościami emerytalnymi lub dochodem netto ze względu na to, że podatki są albo odroczone, albo całkowicie wyeliminowane z oszczędności emerytalnych. Największą zaletą konta niekwalifikowanego jest to, że nie ma limitu składki powiązanego z kontem. Możesz wnosić do planu tyle pieniędzy, ile chcesz.

Niekorzyść

Wadą wykwalifikowanych planów emerytalnych jest to, że istnieją określone granice składek. Na przykład IRA ogranicza składki do 5000 USD rocznie dla osób w wieku poniżej 50 i 6000 USD rocznie, jeśli masz 50 lat lub więcej. Może to ograniczyć ilość pieniędzy, które możesz zgromadzić, jeśli chcesz zaoszczędzić więcej niż pozwala na to limit składek.

Wadą niewykwalifikowanych planów jest to, że nie otrzymują one wszystkich korzyści podatkowych, które otrzymują kwalifikowane plany. Możesz w efekcie uzyskać mniejszy dochód netto i łączne oszczędności emerytalne w porównaniu z zakwalifikowanym planem.


Wideo: