W Tym Artykule:

Jeśli kiedykolwiek zastanawiałeś się nad przeniesieniem IRA z jednej lokalizacji do drugiej, prawdopodobnie obawiasz się kary. I powinieneś być. Zasady przekazywania lub przewracania IRA są tak mylące, że nawet specjaliści czasami zwodzą ludzi. Zasady te nie mogą mieć zastosowania do każdej wyjątkowej sytuacji, ale jeśli pamiętasz o nich, powinieneś unikać problemów.

Jak poznać zasady IRS dotyczące przelewów IRA: jednej

Krok

Zrozum różnicę między przeniesieniem a rolowaniem. Mylenie tych dwóch jest największym błędem popełnianym podczas przenoszenia kont IRA. Jest to bardzo ważne, ponieważ zgodnie z regułami Internal Revenue Service możesz przenosić IRA tak często, jak chcesz, ale masz prawo do przewrotu IRA tylko raz na 12 miesięcy. Rób to częściej, a prawdopodobnie poniesiesz 10% kary.

Krok

Zorganizuj przelew, instruując opiekuna twojego IRA, że chcesz przenieść konto bez pobierania dystrybucji. Żądaj, aby traktowano go jako transfer powiernika do powiernika, tak abyś nigdy nie wziął w posiadanie pieniędzy. Jest to kluczowa różnica między przeniesieniem a rolowaniem; w tym drugim pieniądz przechodzi przez twoje ręce w drodze z jednej instytucji lub konta do drugiej.

Krok

Zastosuj alternatywną procedurę, jeśli przekazanie powiernika do powiernika nie jest możliwe; jeśli nie przenosisz całego konta IRA, może nie być. Załóżmy na przykład, że twoja IRA jest w dwóch różnych funduszach z rodziny funduszu Nest-Egg. Nie jesteś zadowolony ze sposobu, w jaki jeden z nich wykonuje, więc chcesz przenieść tę część konta na nową płytę CD o wysokiej wydajności w Rocksolid Bank. W takim przypadku prawdopodobnie będziesz musiał wypłacić pieniądze w formie czeku. Pamiętaj, aby poinformować firmę funduszu, że czek musi zostać wystawiony bankowi, a nie Tobie. Chociaż czek zostanie najprawdopodobniej wysłany do Ciebie, odbiorca powinien wyglądać mniej więcej tak: "Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA." "FBO" oznacza "na korzyść", a to znaczy, że nie będziesz w stanie spieniężyć czeku samemu. Więc nadal nie wziąłeś w posiadanie pieniędzy i nadal jest to transfer, a nie rollover.

Krok

Złóż swój test FBO u swojego nowego kustosza IRA. Tak długo, jak zostało to sporządzone w tym formacie, IRS nie uzna cię za otrzymaną dystrybucję od twojego IRA. Oznacza to, że jeśli znajdziesz dysk CD o wyższej rentowności w innym banku, możesz odwrócić i przenieść swój IRA ponownie, kiedy tylko chcesz. Nie będziesz musiał zgłaszać tego rodzaju przelewu na swoim zeznaniu podatkowym, a nie otrzymasz od kuratora formularza 1099R za rok podatkowy, w którym dokonano przelewu.

Krok

Zrozum jeden ważny wyjątek w procedurze transferu. Jeśli bierzesz pieniądze z 401 (k) lub innego planu emerytalnego dla firm i przenosisz je na tradycyjne konto IRA, IRS zawsze uważa to za dystrybucję. Obowiązuje to nawet w przypadku zorganizowania transferu powiernika do powiernika i nigdy nie wziąć w posiadanie pieniędzy. Przeniesienie z firmowego planu emerytalnego jest traktowane jak rollover i może być wykonane tylko raz w ciągu 12 miesięcy. Kiedy wykonasz ten rodzaj transferu, otrzymasz formularz 1099R od firmy, a będziesz musiał zgłosić to jako rollover na swoim zeznaniu podatkowym.

Krok

Podsumowując: jeśli przenosisz pieniądze z jednej tradycyjnej IRA na drugą, lub z jednej Roth IRA na drugą, możesz to robić tak często, jak chcesz, o ile nie otrzymujesz pieniędzy. Ale jeśli przenosisz pieniądze do IRA z innego rodzaju planu emerytalnego, lub jeśli musisz faktycznie wziąć w posiadanie pieniądze na krótki okres czasu - limit wynosi 60 dni - najlepiej jest pracować z kwalifikowanym podatkiem profesjonalny, aby upewnić się, że rozumiesz wszystkie konsekwencje i uniknąć kar lub innych problemów.


Wideo: