W Tym Artykule:

Plan 403 (b) jest korzystnym podatkowo planem emerytalnym oferowanym niektórym pracownikom szkół publicznych lub organizacji zwolnionych z podatku. Podobnie jak w przypadku planu 401 (k) sponsorowanego przez firmę, plan 403 (b) umożliwia pracownikom odkładanie podatku na rachunek inwestycyjny i unikanie konsekwencji podatkowych do czasu wyjęcia pieniędzy. Ograniczenia dotyczące planów 403 (b) uniemożliwiają wcześniejsze dystrybucje, z wyjątkiem pewnych szczególnych okoliczności. Jeśli dokonasz wypłaty z planu 403 (b) przed emeryturą, będziesz musiał zapłacić podatki i kary za wypłatę.

ręka starszego kobieta oddanie pieniędzy do skarbonki

Jak wypłacić wcześnie na 403B

Dopuszczalne wypłaty

IRS ogranicza wypłaty z planów 403 (b) do bardzo szczególnych okoliczności. Podczas gdy możesz wziąć pieniądze z innych kont emerytalnych, takich jak IRA, w dowolnym momencie, jeśli jesteś gotów zapłacić podatki i kary, z planem 403 (b) możesz uzyskać dostęp do pieniędzy tylko wtedy, gdy wystąpi zdarzenie wyzwalające, w tym wykwalifikowana dystrybucja rezerwistów wojskowych, niepełnosprawność, trudności finansowe, osiągnięcie wieku 59 1/2 lat lub zwolnienie z pracy.

Definicja IRS "wczesnego" rozkładu 403 (b) to taki, który został zrobiony przed 59. rokiem życia. Ponadto, Twoi beneficjenci mogą uzyskać dostęp do funduszy w 403 (b), jeśli umrzesz przed osiągnięciem tego wieku.

Proces wypłaty

Jeśli kwalifikujesz się do wcześniejszego wycofania się z 403 (b), proces jest prosty. Skontaktuj się z administratorem swojego planu i poproś o formularze do dystrybucji. Większość administratorów dostarczy pakiet wyjaśniający dopuszczalne rozkłady i możliwe konsekwencje podatkowe lub kary, takie jak ten przykład z Oppenheimer Funds.

Podatki i kary

Jedną z korzyści planu 403 (b) jest to, że pieniądze, które pozostają w planie, są nieopodatkowane. Składki są pobierane z pensji, zanim zapłacisz od nich podatek, a dywidendy, odsetki i zyski kapitałowe, które zarabiasz na koncie, nie podlegają opodatkowaniu w chwili ich zarabiania. Wypłaty są jednak w pełni opodatkowane, niezależnie od tego, kiedy je weźmiesz. Będziesz musiał raportować dystrybucje z planu 403 (b) na temat podatków jako zwykłego dochodu, tak samo jak w przypadku, gdy otrzymujesz wynagrodzenie lub pensję.

Oprócz podatków dochodowych, IRS pobiera 10% wcześniejszą karę odstąpienia od umowy w przypadku niektórych wcześniejszych wypłat z planu 403 (b). Możesz uniknąć dodatkowej kary, jeśli bierzesz pieniądze z 403 (b) z powodu śmierci, niepełnosprawności, jeśli jesteś wykwalifikowanym rezerwistą wojskowym, jeśli masz koszty medyczne przewyższające 10 procent skorygowanego dochodu brutto, jeśli jesteś winien pieniądze ze względu na opłatę IRS i jeśli z jakiegokolwiek powodu odejdziesz z pracy i masz co najmniej 55 lat.

Niektóre państwa stosują dodatkową wczesną karę odstąpienia od umowy, taką jak dodatkowe 2,5 procent w Kalifornii. Jeśli jesteś w wysokiej federalnej grupie podatkowej i żyjesz w wysokim stanie podatkowym, wczesne wycofanie się z planu 403 (b) może z łatwością kosztować cię więcej niż 50 procent kwoty, jaką sam pobierzesz w podatkach.

Dostęp do 403 (b) Funduszy

Eksperci na ogół zalecają inwestorom, aby jak najdłużej utrzymywali pieniądze w swoich 403 (b) planach, aby maksymalnie wykorzystać ich podatkowy wzrost. Według Liz Weston z Bankrate.com, jeśli zostawisz 20 000 $ na swoim 403 (b) planie od wieku 55 do 70 lat, wzrośnie on do ponad 40 000 $, przy założeniu pięcioprocentowej rocznej stopy wzrostu.

Jedną z opcji, która pozwala uniknąć zarówno podatków, jak i kar, jest zaciągnięcie pożyczki od 403 (b). Podczas gdy pracodawcy nie są zobowiązani do oferowania 403 (b) pożyczek, IRS pozwala uczestnikom pożyczyć do 50 procent wartości swoich 403 (b) rachunków. Pożyczki te zwykle muszą zostać spłacone w ciągu pięciu lat, ale wszelkie odsetki, które płacą, wracają na konto wraz z głównym zobowiązaniem. AARP zauważa, że ​​skorzystanie z takiej pożyczki może stanowić lepszą alternatywę dla spłaty zadłużenia o wysokim oprocentowaniu niż przy podziale podlegającym opodatkowaniu.


Wideo: