W Tym Artykule:

IRS wymaga, aby wszyscy uczestnicy 401 (k) dokonywali rocznych wypłat po osiągnięciu wieku 70 1/2 lat. Wybór, aby wziąć tylko wymaganą minimalną dystrybucję, gwarantuje, że zapłacisz minimalny podatek, ale uczestnicy mogą również wziąć więcej. Oblicz RMD, korzystając z jednego z dwóch tabel życia i salda rachunku 401 (k) na dzień 31 grudnia ubiegłego roku. Podczas gdy wielu sponsorów planu 401 (k) dostarczy te informacje, od Ciebie zależy, czy jesteś właścicielem konta, aby upewnić się, że jest on dokładny i czy dystrybucja zostanie wycofana na czas.

Krok

Wybierz tabelę oczekiwanej długości życia. Jeśli masz więcej niż 10 lat więcej niż twój współmałżonek i nie masz żadnych innych beneficjentów, skorzystaj z tabeli wspólnych i ostatnich pobitych. W przeciwnym razie użyj jednolitej tabeli czasu życia.

Krok

Znajdź współczynnik oczekiwanej długości życia na odpowiedniej tabeli. Jeśli korzystasz ze wspólnego i ostatniego stołu przetrwania, znajdź aktualny wiek w lewej kolumnie i aktualny wiek współmałżonka w górnym rzędzie. Twój czynnik znajduje się na przecięciu tych dwóch grup wiekowych w tabeli. Na przykład, jeśli masz 70 lat, a współmałżonek ma 59 lat, Twój współczynnik na rok 2010 wynosi 28,1.

Jeśli używasz Uniform Lifetime Table, twój czynnik to liczba obok twojego wieku. Dla 70-latków w 2010 r. Współczynnik ten wynosi 27,4.

Krok

Podziel swoje saldo konta 401 (k) według współczynnika trwania życia, aby obliczyć RMD. Na przykład 70-latek, którego współmałżonek jest młodszy o 10 lat i ma saldo w wysokości 100 000 USD w dniu 31 grudnia ubiegłego roku, miałby RMD w wysokości 100 000 ÷ 27,4 lub 3 649,64 USD.


Wideo: