W Tym Artykule:

SIMPLE, czyli plan oszczędnościowy dla pracowników, IRA jest kontem emerytalnym stworzonym przez twojego pracodawcę jako alternatywa dla planu 401k, który wciąż pozwala pracodawcy oferować świadczenia emerytalne. W przeciwieństwie do planu 401k, Internal Revenue Service nie pozwala ci brać pożyczek od SIMPLE IRA. Jednakże, biorąc rollover, można uzyskać dostęp do pieniędzy z IRA przez okres do 60 dni bez ponoszenia żadnych kar. Na przykład będzie to dla ciebie przydatne, jeśli będziesz musiał dokonać płatności hipotecznej w tym tygodniu, a twoja premia za rok nie zostanie wypłacona za kolejne trzy tygodnie.

Biznesmenka

Krok

Oblicz kwotę, którą chcesz zabrać z SEP IRA. Kiedy przyjmiesz dystrybucję na rollover, 20 procent pieniędzy zostanie wstrzymanych na zapłacenie podatków, które będziesz winien, jeśli nie dokonasz ponownej wpłaty w ciągu 60 dni, więc pamiętaj o uwzględnieniu tej kwoty przy ustalaniu wielkości twojej dystrybucji. Na przykład, jeśli chcesz użyć 8000 USD z SEP, musisz przyjąć dystrybucję w wysokości 10 000 USD, ponieważ 20 procent, czyli 2000 USD, zostanie potrącone z tytułu podatków.

Krok

Poproś o dystrybucję z SIMPLE IRA od instytucji finansowej z kontem powierniczym. Pieniądze zostaną przekazane bezpośrednio Tobie.

Krok

Ponownie zdeponuj pieniądze z dystrybucji na kwalifikowanym koncie emerytalnym, w tym innym SIMPLE IRA lub tradycyjnym IRA w ciągu 60 dni, aby uniknąć IRS, biorąc pod uwagę kwotę, którą wykupiłeś. Jeśli nie uda ci się odzyskać pieniędzy na koncie w ciągu 60 dni, pieniądze zostaną uznane za dystrybucję, co spowoduje, że dystrybucja będzie liczyła się jako dochód podlegający opodatkowaniu i może podlegać karom za wczesną dystrybucję.

Krok

Zanotuj liczbę przewinięć w wierszu 15a twojego formularza 1040 i napisz "rollover" obok linii 15b, ale nie włączaj tej kwoty jako podstawy opodatkowania.


Wideo: IRA - Szczęśliwa