W Tym Artykule:

Emerytury są programami emerytalnymi, które pozwalają pracownikom oszczędzać na późnym etapie życia, kiedy przestaną pracować. Chociaż teoretycznie otrzymujesz emeryturę w trakcie przejścia na emeryturę, nadal będziesz odpowiedzialny za podatki dochodowe od większości tych wypłat emerytalnych. Ponieważ otrzymałeś preferencyjne traktowanie podatkowe po wniesieniu składek na konto emerytalne, IRS zbiera się na zapleczu w dystrybucji. Jednak niektóre konta emerytalne wymagają rezygnacji z preferencyjnego traktowania podatkowego składek i niepłacenia podatku od dystrybucji.

Czy płacisz federalny podatek dochodowy od emerytury?: podatek

Nawet jeśli nie pracujesz na emeryturze, prawdopodobnie nadal będziesz płacić podatek dochodowy.

Opodatkowanie wypłat emerytalnych

Emerytury i plany emerytalne na ogół zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu w latach jego pracy. Kodeks podatkowy przewiduje, że każda kwota wypłacona emerytowi z kwalifikowanego planu emerytalnego będzie podlegać opodatkowaniu odbiorcy w danym roku. Dystrybucje są uznawane za zwykłe dochody.

Obowiązek podatkowy oparty na rodzaju dystrybucji

Jeśli otrzymujesz wypłatę emerytury jako rentę lub inną okresową płatność, możesz zdecydować się na potrącenie podatku dochodowego z płatności. Aby wstrzymać odpowiednią kwotę, należy przekazać płatnikowi Formularz W4-P, Świadectwo potrącenia dla emerytury lub renty. Jeśli nie prześlesz tego formularza, płatnik musi wstrzymać się zgodnie ze specyfikacją z Internal Revenue Service. Mają tendencję do zatrzymywania więcej niż może być konieczne wstrzymanie. Jeśli otrzymujesz dystrybucję emerytur jako ryczałtową wypłatę, płatnik musi automatycznie wstrzymać 20 procent dystrybucji, chyba że masz prawo do bezpłatnego rolowania.

Obowiązek podatkowy od nałożeń

Jeśli istnieje odpowiedni podział rollover, podatnik może odroczyć podatek od tej dystrybucji, dopóki podatnik nie podejmie rzeczywistej dystrybucji. Aby dokonać podziału rollover kwalifikujących się, dystrybucja musi być z kwalifikowanego planu emerytalnego do innego kwalifikowanego planu emerytalnego. Jednak nie można dokonać podziału kwalifikującego do obrotu z szeregu zasadniczo równych dystrybucji, wymaganych minimalnych wypłat z tytułu prawa, dystrybucji trudnych, korekty rozkładu nadwyżek składek lub odroczeń, pożyczek, dywidend pracowniczych papierów wartościowych lub kosztów ubezpieczenia na życie.

Obróbka podatkowa produktów Roth 401ks i Roth IRA

Roth 401k i IRA są szczególnym rodzajem konta emerytalnego, ponieważ zezwalają na składki po opodatkowaniu. W zamian za rezygnację z ulg podatkowych od składek, emeryci otrzymują korzyści z dystrybucji wolnej od podatku pod warunkiem, że otrzymują kwalifikowaną dystrybucję. Oznacza to, że dystrybucja zostanie wykluczona z dochodu brutto danego osobnika, jeśli dystrybucja zostanie dokonana w dniu, w którym osiągnie wiek 59½ lat, stanie się niepełnosprawny lub dana osoba zmarła.


Wideo: Milton Friedman - Wolny Wybór - Siła Rynku Vol.1/5 PL napisy